Uchwała nr LXXIV/657/2023

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit. „b” i „d” oraz lit. „i” oraz art. 60 ust 2 pkt. 2 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. z 2023r., poz. 40 ze zm.), oraz art. 239 w związku z art. 212, art. 94 ust. 1, art. 214, art. 215, art. 217 ust. 2 pkt  1 i 6, art. 222 ust. 1 i 2, art. 235 ust. 1 i 4, art. 236 ust. 1 oraz 3-5, art.237,  art. 243, art. 258 ust. 1 pkt. 1, 3 i 4 oraz art. 264 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2023r., poz. 1270 ze zm.) oraz art. 6 ustawy z dnia 15 września 2022r. o zmianie ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego oraz niektórych innych ustaw (Dz.U. z 2022r. poz. 1964 ) a także art. 111 ustawy z dnia 12 marca 2022r. o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa (Dz.U. z 2023r. poz. 103 ze zm.) Rada Gminy Kobylnica uchwala, co następuje:

§ 1

Ustala się dochody budżetu gminy na rok 2024 w łącznej wysokości: 115.742.900 zł, w tym:

1. dochody bieżące w wysokości: 97.750.584 zł, w tym:
   z tytułu dotacji i środków na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 ustawy o finansach publicznych w wysokości 0 zł.
2. dochody majątkowe w wysokości: 17.992.316 zł, w  tym:
   z tytułu dotacji środków  na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 ustawy o finansach publicznych w wysokości 2.973.762 zł.

• zgodnie z załącznikiem nr 1.

§ 2

1. Ustala się wydatki budżetu gminy na 2024 rok w łącznej wysokości: 124.357.388 zł
   • zgodnie z załącznikiem nr 2.
2. Wydatki budżetu obejmują plan wydatków bieżących w wysokości: 97.420.975 zł, w tym:
   1. wydatki bieżące jednostek budżetowych w kwocie 69.936.007 zł, z czego:
      1. wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczane w wysokości 40.472.338 zł;
      2. wydatki związane z realizacją zadań statutowych jednostek budżetowych w wysokości 29.463.669 zł;
   2. wydatki na dotacje na zadania bieżące w wysokości: 11.686.588 zł;
   3. wydatki na świadczenia na rzecz osób fizycznych w wysokości: 8.113.651 zł;
   4. wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 ustawy o finansach publicznych, w części związanej z realizacją zadań gminy w wysokości 709 zł;
   5. wydatki na obsługę długu publicznego w wysokości: 7.670.020 zł;
      • zgodnie z załącznikiem nr 2.
3. Wydatki budżetu obejmują plan wydatków majątkowych w wysokości: 26.936.413 zł, w tym: wydatki na inwestycje i zakupy inwestycyjne w kwocie 26.936.413 zł, w tym:
   na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 ustawy o finansach publicznych w wysokości 2.427.121 zł;
   • zgodnie z załącznikiem nr 2.

§ 3

Różnica między dochodami i wydatkami stanowi deficyt budżetu gminy w kwocie 8.614.488 zł, który zostanie pokryty przychodami pochodzącymi z:

1. emisji obligacji w kwocie 5.114.488 zł,
2. wolnych środków w kwocie: 3.500.000 zł.

§ 4

Ustala się przychody budżetu w łącznej kwocie 16.500.000 zł oraz rozchody budżetu w łącznej kwocie 7.885.512 zł - zgodnie z załącznikiem nr 3.

§ 5

W budżecie gminy tworzy się rezerwy:

1. ogólną w wysokości 250.000 zł;
2. celową w wysokości 250.000 zł, z przeznaczeniem na zarządzanie kryzysowe.

§ 6

W planie dochodów i wydatków budżetu gminy wyodrębnia się:

1. Dochody w wysokości 5.843.820 zł na realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami - zgodnie z załącznikiem nr 4.
2. Wydatki w wysokości 5.605.023 zł na realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami - zgodnie z załącznikiem nr 5.
3. Wydatki związane z realizacją zadań wykonywanych na podstawie umów  lub porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego w wysokości 3.390.167 zł - zgodnie z załącznikiem nr 6.
4. Wydatki w wysokości 962.118 zł z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego – zgodnie z załącznikiem nr 7.
5. Dochody w kwocie 664.000 zł z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz wpływów z części opłaty za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych w obrocie hurtowym oraz wydatki w kwocie 664.000 zł na realizację zadań określonych w Gminnym Programie Profilaktyki Uzależnień - zgodnie z załącznikiem nr 8.
6. Dochody w wysokości 20.000 zł oraz wydatki w wysokości 20.000 zł w związku z realizacją zadań określonych ustawą - Prawo ochrony środowiska - zgodnie z załącznikiem nr 9.
7. Dotacje podmiotowe z budżetu gminy na łączną kwotę 6.819.238 zł – zgodnie z załącznikiem nr 10.
8. Dotacje celowe na zadania własne gminy realizowane przez podmioty nienależące do sektora finansów publicznych na łączną kwotę 1.550.208 zł  – zgodnie z załącznikiem nr 11.
9. Dotacje celowe na zadania własne gminy realizowane przez podmioty należące do sektora finansów publicznych na łączną kwotę 225.000 zł – zgodnie z załącznikiem nr 12.
10. Plan wydatków budżetu na przedsięwzięcia realizowane ze środków Funduszu Sołeckiego w podziale na Sołectwa - zgodnie z załącznikiem nr 13.
11. Dochody z tytułu opłat za gospodarowanie odpadami w wysokości 6.346.988 zł oraz wydatki związane z funkcjonowaniem systemu gospodarowania odpadami komunalnymi w wysokości 6.346.988 zł.
12. Odpis na rzecz Izby Rolniczej w wysokości 61.003 zł.

§ 7

1. Ustala się limity wydatków na zadania inwestycyjne realizowane w roku 2024 roku w łącznej kwocie 26.936.413 zł – zgodnie z załącznikiem nr 14.
2. Upoważnia się Wójta Gminy Kobylnica do zaciągania zobowiązań związanych z realizacją zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych - jak w załączniku nr 14.

§ 8

1. Ustala się limity zobowiązań z tytułu kredytów  oraz emisji obligacji zaciąganych na:
   1. sfinansowanie przejściowego deficytu budżetu w wysokości 1.000.000 zł;
   2. sfinansowanie planowanego deficytu budżetu w wysokości 5.114.488 zł,
   3. spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz zaciągniętych pożyczek i kredytów w kwocie 7.885.512 zł.
2. Ustala się limit zobowiązań z tytułu umowy PPP na kwotę 1.416.478 zł.
3. Ustala się limit zobowiązań z tytułu umowy leasingu operacyjnego z opcją wykupu samochodów służbowych na kwotę 151.066,32 zł.

§ 9

W zakresie wykonywania budżetu Wójta Gminy upoważnia się do:

1. dokonywania zmian w planie wydatków między rozdziałami i paragrafami w ramach działu, w tym w zakresie wydatków na wynagrodzenia ze stosunku pracy oraz zmian planu wydatków majątkowych,
2. dokonywania zmian w planie dochodów i wydatków związanych ze:
   1. zmianą kwot lub uzyskaniem płatności przekazywanych z budżetu środków europejskich, o ile zmiany te nie pogorszą wyniku budżetu;
   2. zmianami w realizacji przedsięwzięcia finansowanego z udziałem środków europejskich albo środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 ustawy o finansach publicznych, o ile zmiany te nie pogorszą wyniku budżetu;
   3. zwrotem płatności otrzymanych z budżetu środków europejskich.
3. zaciągania kredytów i emisji obligacji na:
   1. pokrycie przejściowego deficytu budżetu, z których zadłużenie w trakcie roku nie może przekroczyć limitu 1.000.000 zł;
   2. finansowanie planowanego deficytu budżetu w wysokości 5.114.488 zł;
   3. spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz zaciągniętych kredytów i pożyczek do łącznej kwoty 7.885.512 zł.
4. udzielania w roku budżetowym poręczeń i gwarancji do łącznej kwoty 500.000 zł,
5. lokowania czasowo wolnych środków budżetowych na rachunkach w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu Gminy.
6. dokonywania zmian w celu realizacji zadań związanych z pomocą obywatelom Ukrainy, w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa w zakresie:
   1. dokonania zmian w planie dochodów i wydatków budżetu Gminy Kobylnica, w tym dokonywania przeniesień wydatków między działami klasyfikacji budżetowej,
   2. dokonywania czynności, o których mowa art. 258 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych,
   3. dokonywania zmian w planie wydatków budżetu Gminy Kobylnica związanych z wprowadzeniem nowych inwestycji lub zakupów inwestycyjnych, o ile zmiana ta nie pogorszy wyniku budżetu jednostki.

§ 10

Upoważnia się Wójta Gminy do przekazywania uprawnień podległym jednostkom organizacyjnym do zaciągania w roku 2024 zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku 2024 i latach następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy. Łączna wartość powyższych zobowiązań wraz ze zobowiązaniami gminy nie może przekroczyć kwoty 25.000.000 zł.

§ 11

Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Kobylnica.

§ 12

Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2024 roku i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Pomorskiego oraz na tablicy ogłoszeń Urzędu Gminy.

Załączniki do uchwały nr LXXIV/657/2023 stanowią dokumenty, które nie spełniają wymagań WCAG 2.1 w zakresie dostępności cyfrowej, określonych w Załączniku do Ustawy z dnia 4 kwietnia 2019 r. o dostępności cyfrowej stron internetowych i aplikacji mobilnych podmiotów publicznych (Dz.U.2023.82). Alternatywny sposób dostępu do zamieszczonych treści można uzyskać poprzez kontakt telefoniczny pod numer: 59 858 62 49.