Uchwała nr LXXVIII/683/2024

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 9 lit. c i art. 58 ust. 1 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz.U. z 2023r., poz.40) oraz art. 89 ust. 1 pkt 2 i art. 217 ust. 2 pkt 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U. z 2023r. poz. 1270 ze zm.) Rada Gminy Kobylnica uchwala, co następuje:

§ 1.

W uchwale Nr XLIII/384/2021 Rady Gminy Kobylnica z dnia 16 grudnia 2021r. w sprawie zaciągnięcia długoterminowej pożyczki z Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie zmienionej uchwałą Nr XLVII/435/2022 Rady Gminy Kobylnica z dnia 14 kwietnia 2022r. w sprawie zmiany uchwały w sprawie zaciągnięcia długoterminowej pożyczki z Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie, uchwałą Nr LX/531/2023 Rady Gminy Kobylnica z dnia 26 stycznia 2023r. w sprawie zmiany uchwały w sprawie zaciągnięcia długoterminowej pożyczki z Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie oraz uchwałą Nr LXI/551/2023 Rady Gminy Kobylnica z dnia 2 marca 2023r. w sprawie zmiany uchwały w sprawie zaciągnięcia długoterminowej pożyczki z Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie wprowadza się następujące zmiany:

1. § 2 ust.1 otrzymuje brzmienie:
   „1. Pożyczka, o której mowa w § 1 zostanie udzielona w transzach:
   • I transza w roku 2023 do kwoty: 3.325.051,79 zł (słownie: trzy miliony trzysta dwadzieścia pięć tysięcy pięćdziesiąt jeden złotych 79/100),
   • II transza w roku 2024 do kwoty: 502.094,08 zł (słownie: pięćset dwa tysiące dziewięćdziesiąt cztery złote 08/100).”
2. § 2 ust.2 otrzymuje brzmienie:
   „2. Spłaty rat pożyczki wraz z należnym oprocentowaniem następować będą w latach 2023-2029”.

§ 2. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

UZASADNIENIE

Umowa z NFOŚiGW w sprawie zaciągnięcia długoterminowej pożyczki została zawarta na podstawie udzielonego upoważnienia przez Radę Gminy Kobylnica, pierwotna wartość planowanej  pożyczki wynosiła 7.685.457 zł. Opinia - Uchwała Nr 070/g228/O/II/22 Składu Orzekającego Regionalnej Izby Obrachunkowej w Gdańsku z dnia 24 maja 2022 r.

W związku z zawarciem w dniu 06.02.2023r. aneksu do umowy nastąpił wzrost dofinansowania Projektu "Poprawa efektywności energetycznej w Gminie Kobylnica poprzez termomodernizację czterech budynków Szkoły Podstawowej w Kobylnicy” o kwotę 3.492.682 zł ze środków Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego przy jednoczesnym zmniejszeniu limitu planowanej pożyczki do kwoty 3.827.145,87 zł.  Środki z pożyczki wypłacane są zgodnie z zawartą umową jako refundacja poniesionych wydatków. Cześć rozliczonych i zaakceptowanych przez NFOŚiGW wydatków wysokości  3.325.051,79  zł wpłynęła w formie pożyczki na konto Gminy w roku 2023 natomiast kwota 502.094,08 zł planowana jest do wypłaty w roku 2024 po akceptacji rozliczeń końcowych.

Ostateczna wartość pożyczki ustalona zostanie po akceptacji przez NFOŚiGW ostatniego rozliczenia, przy uwzględnieniu wszystkich poniesionych w latach 2022-2024 kosztów, w tym kosztów niekwalifikowanych.

Spłata aktualnej wartości pożyczki 3.827.145,87 zł  planowana jest zgodnie z umową tj. w okresie 6 lat (zamiast planowanych pierwotnie 12 lat) od zakończenia inwestycji tj. w okresie od I kwartału roku 2024 do IV kwartału 2029. Odsetki oparte są o stawkę WIBOR 3M i marżę w wys. 0,5 pb. (łączne oprocentowanie wyniesie nie mniej niż 2%) i spłacane będą na bieżąco w okresach kwartalnych.

Spłaty rat pożyczki wraz z należnym oprocentowaniem (obsługą długu), odpowiednimi wyłączeniami i kwotą długu zostały ujęte  w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy na lata 2023 – 2029.